Puoi cancellare le spese se devi tirare 401 (k) soldi per una spesa aziendale?
Sia che tu abbia avviato la tua attività o che tu stia solo pagando di tasca tua per mantenere il tuo lavoro come dipendente, il tuo piano 401 (k) può essere un obiettivo allettante in tempi di difficoltà finanziarie. Le distribuzioni dal tuo piano 401 (k) sono calcolate separatamente dalle spese aziendali per l'anno, quindi averne una non influisce sulla tua capacità di cancellare l'altra.
Distribuzioni 401 (k) consentite
Se hai meno di 59 anni e mezzo, puoi toccare il tuo piano 401 (k) solo se hai smesso di lavorare per l'azienda che sponsorizza il piano 401 (k), sei permanentemente disabilitato o hai un difficoltà finanziarie per le quali il tuo piano consente le distribuzioni. Tuttavia, le spese aziendali non si qualificano come difficoltà finanziarie. Quindi, se lavori ancora per l'azienda e hai meno di 59 anni e mezzo, non puoi accedere ai tuoi fondi. Se puoi prendere una distribuzione, conta come reddito imponibile.
Penalità per recesso anticipato
Se hai meno di 59 anni e 1/2, devi anche pagare una tassa aggiuntiva del 10% perché stai effettuando un prelievo anticipato. Sebbene l'Internal Revenue Service faccia diverse eccezioni alle sanzioni, le spese aziendali, anche se stai avviando la tua azienda, non sono una di queste. Quindi, se prendi $ 20.000 per le tue spese aziendali, non solo paghi le tasse sulla distribuzione, ma paghi anche una penale di $ 2.000 per prelievo anticipato.
Spese aziendali definite
Le spese aziendali includono tutte le spese ordinarie e necessarie che stai pagando di tasca tua. Ad esempio, se sei un dipendente di uno studio di architettura e paghi di tasca tua i corsi di formazione continua, ciò conta come una spesa aziendale perché lo fai per mantenere la tua licenza. Allo stesso modo, se gestisci il tuo studio legale, il pagamento di forniture per ufficio, pubblicità e utenze contano come spese aziendali. Se hai spese che sono in parte personali e in parte aziendali, ad esempio se usi la tua auto per motivi sia personali che aziendali, riparti proporzionalmente la spesa. All'IRS non importa se usi i soldi dei tuoi risparmi, del tuo piano 401 (k) o di un'altra fonte per pagare le tue spese aziendali.
Effetti di detrazione aziendale
Se gestisci un'attività in proprio, puoi ammortizzare le spese secondo l'Allegato C, che riduce il tuo reddito imponibile e le tue tasse di lavoro autonomo. Tuttavia, se sei un dipendente, puoi detrarre i costi solo se specifichi e solo la parte in cui le spese superano il 2% del tuo reddito lordo rettificato. Ad esempio, supponiamo che il tuo AGI, che include la tua distribuzione 401 (k), sia $ 90.000. Puoi detrarre solo le spese aziendali superiori a $ 1.800 per l'anno.
